Impuestos en México 2026: qué obligación revisar según tu régimen

Si buscas impuestos en México 2026, lo primero que aparece es una sopa de siglas: IVA, ISR, RESICO, CFDI, retenciones, declaración mensual. La gente las trata como si fueran el mismo trámite con distinto nombre. No lo son. Tu constancia de situación fiscal dice en qué régimen estás y, con eso, qué obligaciones tiene sentido revisar. Sin esa hoja, cualquier calendario fiscal del SAT te queda grande o chico.

Esta guía no presenta declaraciones ni te cambia de régimen. Eso lo confirma tu contador con la norma vigente. Lo que sí arma es el orden: identidad fiscal, comprobantes, impuestos del mes y el papel que un banco o un cliente te va a pedir. Nompli organiza el checklist, el calendario y el estimado. No emite el CFDI, no entra al SAT y no reemplaza a tu contador.

Si ya tienes guías sueltas de constancia, crédito de IVA o pagos provisionales, este texto es el mapa que las junta. No hace falta un artículo nuevo por cada forma de preguntar lo mismo.

La constancia de situación fiscal es el punto de partida, no un PDF que se descarga el día de la licitación. Ahí está el régimen, el código postal fiscal y las obligaciones. Si el régimen dice una cosa y tú facturas como si fueras otra, el resto del mes se construye sobre un error.

Bájala cuando cambie algo: domicilio, actividad, régimen. No cada viernes. Guarda la fecha en el nombre del archivo. Cómo prepararla cuando un cliente o un banco la pide está en la guía de constancia de situación fiscal. Aquí solo necesitas saber que el régimen de esa hoja manda sobre la lista de abajo.

Acción concreta: anota en una línea el régimen y las obligaciones que la constancia marca. Si no puedes leerlas, el calendario todavía no te sirve.

El IVA México 2026 y el ISR México 2026 pueden vencer el mismo día y aun así ser dos bolsas. El IVA mira el impuesto que cobraste y el que puedes acreditar. El ISR mira la renta del período, con pagos provisionales o con la mecánica de tu régimen. Sumarlos en «lo que le debo al SAT» es la forma de apartar mal la caja.

Si estás en RESICO, la declaración mensual viene más guiada, pero no por eso el prellenado es la verdad. Si estás en actividad empresarial, los pagos provisionales piden otro papel de trabajo. La guía de pagos provisionales de ISR entra cuando ese sea tu caso. No la uses si tu constancia dice otra cosa.

Acción concreta: dos líneas de estimado. IVA del mes e ISR del mes. Nunca una sola.

Factura electrónica, CFDI 4.0, cancelaciones y complemento de pago son el rastro de la operación. No son el impuesto. Un ingreso sin CFDI te deja ciego. Un CFDI cancelado a medias te deja un ingreso fantasma. Un pago en parcialidades sin complemento se ve como deuda aunque ya te hayan pagado.

Antes de estimar, separa emitidos, recibidos, cancelados y los que siguen en proceso. El complemento de pago tiene su propia pieza: complemento de pago y CFDI PPD. No lo metas en la misma carpeta que las facturas de contado solo porque «todo es facturación».

Acción concreta: cuatro estados en la hoja del mes. Emitido, cobrado, cancelado, en proceso. El estimado usa solo lo que el estado permite.

Retenciones de ISR y retención de IVA aparecen cuando alguien te paga y se queda una parte para enterarla. El depósito neto no es tu ingreso ni es el crédito. Hace falta el CFDI de retenciones o el dato en el comprobante, según el caso que tu contador confirme.

Si tú eres quien retiene a un empleado o a un prestador, esa es otra carpeta: lo que retuviste y lo que tienes que enterar. No lo mezcles con lo que a ti te retuvieron. Las dos palabras se parecen y el dinero camina al revés.

Acción concreta: columnas «me retuvieron» y «yo retuve». Una fila que no dice cuál de las dos es no entra al estimado.

Pagar una cena con la tarjeta del negocio no crea IVA acreditable. El crédito, cuando existe, pide un CFDI que cumpla y un gasto ligado a la actividad. La guía de cómo no perder el IVA acreditable baja al detalle. En este mapa basta una regla: si no está en la carpeta de recibidos con el RFC correcto, no lo restes.

Los gastos en efectivo, los CFDI de público en general ajenos y los cancelados se quedan fuera. Anótalos como gasto o como duda, no como crédito.

Acción concreta: la carpeta de compras del mes tiene una pila «candidato a crédito» y otra «no acreditar». El estimado solo resta la primera.

El calendario fiscal del SAT publica fechas para muchos perfiles. Tú marcas solo las que tu constancia y tu contador confirman: la mensual, las retenciones si te tocan, la anual cuando se acerque. Copiar el calendario completo al de tu negocio te llena de alarmas que no son tuyas.

La opinión de cumplimiento no es una fecha fija. Es un papel que alguien te pide. Si licitas o un banco la quiere, revísala con la guía de opinión de cumplimiento antes de generarla, no el día del correo del cliente.

Acción concreta: en el calendario, tres citas como máximo para un mes normal. Mensual, retenciones si aplican, y la revisión de CFDI unos días antes. Lo demás es ruido.

Tu contador necesita la constancia vigente, el corte de CFDI, las dos líneas de estimado y la lista de lo que no cuadró. No necesita tu contraseña «para que lo vea ahí». El paquete se puede leer sin el portal.

Si el régimen está en duda, dilo en la primera línea. Presentar como el mes pasado cuando cambiaste de actividad es el error que este mapa quiere evitar.

Acción concreta: el día hábil anterior a tu fecha, lee en voz alta régimen, IVA, ISR y lo que sigue pendiente. Si trabas en el régimen, paras.

Persona física y persona moral no comparten carpeta aunque seas tú en los dos lados. El RFC es distinto, la constancia es distinta y la opinión de cumplimiento es distinta. Facturar con una y cobrar en la cuenta de la otra deja los CFDI huérfanos.

Cambiar de régimen no es un botón del domingo. Tiene fecha de efectos. Las facturas de antes siguen en el régimen anterior. No las reetiquetes. Anota el día del cambio y parte el mes si hace falta.

RESICO, actividad empresarial y régimen general no se comparan con un «cuál paga menos» de memoria. La comparación útil es: qué obligaciones aparecen en la constancia y si tu forma de cobrar cabe ahí. Tu contador cierra esa decisión. Tú no la tomas porque un video dijo que RESICO siempre conviene.

Si este año cambiaste de actividad y la constancia sigue con el giro viejo, el calendario que estás siguiendo puede ser el de otra persona. Actualizar el régimen no es un detalle de papelería. Es lo que decide si la mensual que preparas siquiera te corresponde. Anota la fecha en que pediste el cambio y no factures «mientras tanto» como si los dos regímenes estuvieran vivos el mismo día.

Abre hoy tu constancia y anota el régimen antes de armar el estimado del mes. Marca solo tus fechas en el calendario tributario y usa el checklist fiscal mensual para no mezclar IVA, ISR y retenciones en una sola cifra.