DTE en contingencia 2026: qué hacer cuando falla tu sistema o Hacienda

Una falla del sistema de facturación, conectividad o plataforma puede impedir el flujo normal de un Documento Tributario Electrónico. El modo de contingencia existe para sostener la operación con controles y regularización posterior; no es permiso para cobrar sin documento, alterar fechas o reconstruir ventas desde el banco.

Tu protocolo debe distinguir falla interna, proveedor tecnológico, energía, internet y servicio de Hacienda. La causa importa porque determina evidencia, escalamiento y recuperación. Una frase como el sistema estaba caído no permite demostrar qué pasó ni durante cuánto tiempo.

Confirma eventos admitidos, formatos, plazos, transmisión posterior y avisos vigentes en mh.gob.sv. Los instructivos oficiales prevalecen. Esta guía evita fijar un plazo universal porque el procedimiento puede cambiar y tu caso puede exigir pasos específicos.

La Nompli no emite, sella, transmite, invalida ni regulariza DTE ante Hacienda. Usa el checklist fiscal mensual El Salvador para asignar tareas, pero conserva la responsabilidad y revisión profesional dentro de tu empresa.

Nombra un líder de contingencia y un suplente. Ventas debe saber a quién llamar; tecnología debe preservar registros; fiscal debe decidir el tratamiento; gerencia debe aprobar excepciones. Sin roles, cada sucursal inventa su propia factura temporal.

Documenta componentes del flujo: punto de venta, ERP, API, proveedor, firma, conectividad y canal de Hacienda. Para cada uno, registra responsable, soporte, horario, credenciales custodiadas y prueba de salud. Ese mapa reduce minutos de diagnóstico durante una venta.

Mantén plantillas, series o mecanismos de contingencia autorizados según el esquema vigente, sin precargar datos falsos. Controla acceso y existencias. Si Hacienda exige autorización o aviso previo para algún recurso, complétalo antes de necesitarlo.

Define información mínima que caja debe capturar: fecha y hora, establecimiento, cliente, identificación cuando corresponda, bienes o servicios, cantidades, precios, IVA, total, medio de pago y referencia interna. Un recibo con solo total no permite regularizar correctamente.

Haz simulacros trimestrales. Desconecta el entorno de prueba, registra operaciones, recupera servicio, genera DTE y concilia. Mide tiempo y errores. No pruebes en producción causando documentos reales innecesarios.

Incluye contactos en una hoja disponible fuera del sistema caído. Protege credenciales y no imprimas contraseñas. Revisa también facturación electrónica DTE para pymes para alinear el procedimiento con tu flujo ordinario.

Registra inicio, síntomas, usuarios afectados, sucursales, mensajes de error y primera acción. Toma capturas completas con hora y URL cuando sea seguro. Conserva logs de aplicación, red y proveedor; no reinicies servidores antes de preservar evidencia básica.

Verifica fuentes oficiales para saber si existe indisponibilidad general. Una publicación pública ayuda, pero no sustituye las acciones que el procedimiento exija al contribuyente. Guarda comunicado y hora de consulta.

Asigna número de incidente y úsalo en cada operación de contingencia. Así podrás filtrar ventas afectadas y demostrar el universo. No uses una etiqueta libre que cada cajero escriba distinto.

Escala según umbrales: minutos de caída, monto, número de establecimientos o incapacidad de capturar datos. El líder decide activar el protocolo y comunica inicio. Nadie debe alternar entre modo normal y contingencia sin autorización.

Si el evento puede implicar seguridad, como credenciales comprometidas o emisión desconocida, separa la respuesta técnica del proceso fiscal. Bloquea accesos, preserva evidencia y busca apoyo especializado. No regularices documentos sospechosos como si fueran ventas válidas.

Asigna un identificador temporal único y secuencial por establecimiento o caja conforme a tu diseño autorizado. Captura todos los datos necesarios y entrega al cliente la constancia permitida. Explica que se regularizará mediante el DTE correspondiente.

Calcula precio, descuentos, IVA y total con la misma lógica del modo normal. No redondees a conveniencia porque la herramienta principal está caída. Mantén tablas de productos y tasas controladas fuera de línea cuando tu operación lo requiera.

Registra medio de pago y referencia, pero no uses el depósito como sustituto del detalle. En efectivo, exige cierre de caja ligado a identificadores. En tarjeta o transferencia, conserva comprobante sin exponer datos sensibles.

Bloquea reintentos automáticos descontrolados. Un emisor puede recuperar conexión y enviar varias veces la misma operación. Usa clave de idempotencia o control equivalente para asegurar que un identificador temporal produzca un solo DTE.

Concilia durante la caída cada cierto intervalo: documentos temporales, ventas del POS, pagos y efectivo. Detectar un faltante a la hora es más fácil que reconstruirlo al día siguiente. Reporta diferencias al líder y no borres filas.

Antes de transmitir todo, confirma que componentes estén estables y prueba una operación controlada. Revisa reloj, certificados, conectividad, versión y respuesta de Hacienda. La página cargando no demuestra que tu integración completa funcione.

Congela la bitácora y extrae el universo de pendientes. Ordena según el procedimiento vigente y evita modificar fecha, cliente o montos para facilitar aceptación. Cada DTE regularizado debe conservar vínculo con su identificador temporal.

Procesa la cola con monitoreo de aceptados, rechazados y pendientes. No reenvíes todos los errores bajo el mismo criterio. Clasifica rechazo, corrige causa legítima y conserva mensajes técnicos y fiscales.

Guarda sello, código, acuse o respuesta oficial que corresponda para cada documento. Actualiza el estado interno solo después de recepción válida. Una solicitud enviada sin respuesta final sigue abierta.

Comunica al cliente el DTE por el canal acordado y registra entrega. Si el documento temporal contenía una diferencia, sigue el mecanismo oficial de corrección; no edites el archivo entregado ni ocultes el cambio.

Compara cantidad y total de registros temporales con DTE regularizados. Toda fila debe terminar aceptada, anulada con fundamento o pendiente con responsable. No cierres el incidente con diferencias agrupadas como otros.

Cruza ventas e IVA del período. La contingencia no debe duplicar débito fiscal ni omitir operaciones por haber sido regularizadas después. Documenta el corte temporal y revisa el flujo para conciliar DTE con IVA.

Compara pagos de clientes y cierres de caja. Identifica cobros sin DTE, DTE sin cobro esperado y devoluciones. Las diferencias pueden ser normales, pero necesitan explicación y soporte.

Para mercancías, concilia salidas de inventario con líneas vendidas. Un sistema caído puede permitir despacho manual que nunca baja existencias. Ajusta mediante proceso controlado, no con una cifra global al fin de mes.

Prepara un informe con inicio, fin, causa, sucursales, número de operaciones, montos, rechazos, regularización, diferencias y acciones. Obtén aprobación de tecnología, fiscal y operación antes de cerrar.

Primer error: esperar al cierre para registrar ventas. La memoria pierde clientes, productos e impuestos. Captura en el momento mediante el recurso autorizado y controla secuencia.

Segundo: emitir DTE normal y temporal para la misma venta. El reintento sin idempotencia duplica ingresos. Concilia identificadores y detén automatizaciones cuando activas contingencia.

Tercero: cambiar la fecha al recuperar servicio. Respeta campos y procedimiento vigente. Alterar historia para evitar rechazo debilita la evidencia y puede desplazar el IVA.

Cuarto: llamar contingencia a una mala configuración permanente. Si el certificado venció o el proveedor no actualizó el sistema, documenta causa y corrige gobernanza. La excepción repetida no debe convertirse en operación ordinaria.

Quinto: borrar logs para liberar espacio. Define retención y copias antes del incidente. Los registros técnicos, junto con comunicaciones oficiales, ayudan a demostrar alcance y duración.

Si tienes varias sucursales, cada una reporta al centro de control su hora de inicio, último DTE normal, primer registro temporal y responsable. El centro consolida el universo y evita que una sede declare recuperación mientras otra continúa desconectada.

Establece cortes de comunicación aunque no haya novedades. Un silencio no significa cero ventas. Cada sede debe confirmar cantidad, monto, secuencia y diferencias mediante un formato común, firmado digitalmente o aprobado por el responsable autorizado.

Exige al proveedor tecnológico un reporte del incidente con causa, servicios afectados, mensajes, acciones y hora de estabilidad. Compáralo con tus logs. El informe del proveedor complementa, pero no sustituye, tu bitácora fiscal y comercial.

Cuando el proveedor procesa una cola por ti, solicita listado por operación y respuesta oficial. No aceptes un total agregado como prueba. Debes poder vincular cada venta temporal con un único DTE recibido y entregado al cliente.

Después del cierre, reúne a operación, tecnología y fiscal para revisar tiempos, duplicados, rechazos y datos faltantes. Convierte cada hallazgo en acción con responsable y fecha; archiva el acta dentro del expediente del incidente. Verifica treinta días después que las mejoras fueron implantadas y probadas. Si una acción quedó pendiente, gerencia debe aceptar expresamente el riesgo y fijar una nueva fecha, no dejarla desaparecer del tablero.

Al detectar falla, registra hora, causa preliminar, alcance y evidencia. Verifica comunicado oficial, activa al líder y asigna incidente. Comunica a cajas el mecanismo permitido y bloquea reintentos que puedan duplicar.

Durante la caída, captura datos completos, identificador, impuestos y pago. Concilia por intervalos y protege documentos. Escala incidentes de seguridad o volumen alto.

Al recuperar, prueba estabilidad, congela universo, transmite según instructivo, clasifica respuestas y entrega DTE al cliente. Vincula cada documento con la operación temporal y conserva acuse.

Concilia DTE, IVA, caja e inventario; prepara informe y acciones preventivas. Agenda simulacros en el calendario tributario y confirma el procedimiento actual en mh.gob.sv.

Este contenido es educativo. La Nompli no activa contingencias, emite o transmite DTE, corrige documentos ni presenta IVA. Confirma requisitos oficiales y busca apoyo profesional cuando hay rechazo, plazo vencido, duplicidad o incidente de seguridad.