Cómo controlar retenciones recibidas en tu pyme en Uruguay 2026
Ritual del dueño ante DGI: pedir certificados de retenciones de IRAE/IRPF/IVA, conciliar con el banco, armar carpeta y entregarla a tu contador antes del cierre.
Nompli
Equipo Nompli
Por qué buscás cómo controlar retenciones recibidas en Uruguay
Si vendés a empresas en Montevideo o en cualquier ciudad de Uruguay, la pregunta high intent no es un tratado de IVA: es cómo no perder retenciones de IRAE/IRPF/IVA que ya te descontaron del pago.
Googleas controlar retenciones recibidas, certificado de retención DGI, cómo acreditar retenciones en IRPF/IRAE, o dónde guardar constancias porque sin papel el crédito o el anticipo se esfuma.
Esta guía es del lado dueño/pyme: ritual de captura, conciliación y entrega al contador. No es la guía del agente que retiene ni el pack de crédito fiscal de compras de IVA.
Nompli organiza archivo y checklist; no presenta ni acredita ante DGI. Confirmá en https://www.gub.uy/direccion-general-impositiva. Hub: pymes.
La pregunta concreta
¿Cómo controlo las retenciones de IRAE/IRPF/IVA que me hicieron para no perderlas al presentar IRPF/IRAE/IVA?
Respuesta corta: pide el certificado a tiempo, archívalo por mes y por cliente, cuadra monto vs banco, y entrégalo indexado a tu contador antes del corte.
Keyword transaccional: querés un control operable, no un artículo de qué es una retención.
Si eres solo el retenedor (pagás a proveedores), el ritual es otro. Aquí eres el retenido.
Para quién es (y para quién no)
Pymes y profesionales en Uruguay con RUT activo que cobran a clientes que retienen.
No sustituye asesoría ni la presentación en servicios DGI. Tampoco explica cómo calcular la tarifa exacta del agente.
Si el cliente nunca retiene en tu rubro, igual guarda la política: el día que un corporate sí retenga, ya tenés carpeta.
Mapa local: retenciones de IRAE/IRPF/IVA vs crédito de IVA
Retención recibida: te descontaron del cobro y te deben un certificado o constancia. Suele impactar IRPF/IRAE (y a veces IVA) según el caso.
Crédito fiscal de IVA en compras: es otro ritual (documentos de compra a tu RUT). No mezclés carpetas.
Pregunta local típica: ¿este descuento del pago ya es crédito automáticamente? Casi nunca sin el soporte que exija DGI.
Confirmá reglas vigentes en https://www.gub.uy/direccion-general-impositiva. Ejemplos aquí son educativos.
Checklist del dueño: 7 bloques
1) Identificá clientes que retienen. 2) Pedí certificado/constancia con folio y RUT correctos. 3) Guardá PDF en `RUT/retenciones-YYYY-MM/`.
4) Cuadra monto retenido vs depósito bancario. 5) Anotá factura/doc origen (CFE). 6) Lista faltantes. 7) Entregá al contador el día 6 (ejemplo educativo).
Caso frecuente que rompe el control: llegó el certificado después de presentada la cifra.
Apoyo: checklist fiscal mensual y calendario.
Cómo pedir el certificado sin pelear (y sin perder semanas)
Incluye en tu contrato o orden de compra: plazo máximo para enviar la constancia (por ejemplo 5 días hábiles educativos).
Envía un recordatorio estándar con número de CFE, monto y tu RUT. Un chat vago alarga todo.
Si el cliente usa portal propio, pide captura + PDF oficial. Pantallazo solo no basta para archivo serio.
Negociá con clientes recurrentes un envío automático el mismo día del pago.
Conciliación: banco, factura y certificado
Tres columnas: bruto facturado, retención, neto depositado. Si no cuadra, anota la diferencia antes de hablar con el contador.
Errores clásicos: retención de otro período, otro RUT, o duplicar el mismo certificado en dos meses.
Multi-moneda: documenta FX del auxiliar. Inventar el tipo de cambio el día del cierre ensucia IRPF/IRAE.
Si el depósito llegó completo 'por error' y luego te piden devolver la retención, documenta todo: es riesgo operativo y fiscal.
Qué entrega tu contador y qué decides tú
Tú: certificados, listado, conciliación banco. Contador: cómo acreditar/compensar en la declaración y el envío en servicios DGI.
No acredites 'a ojo' en un Excel paralelo que contradiga el auxiliar oficial.
Si falta un certificado material, pregunta si se declara parcial, se espera o se usa otra vía. La respuesta la da el profesional.
Guardá el acuse después de presentar: prueba que usaste (o no) esas retenciones.
Errores que hacen perder el crédito/anticipo
Archivar en Descargas sin carpeta. Confiar en el correo del cliente como único backup.
Aceptar certificado con razón social o RUT incorrectos. No revisar el mes fiscal del documento.
Entregar al contador un ZIP caótico la víspera del vencimiento.
Creer que el apartado de impuestos reemplaza el control de retenciones: son rituales distintos.
Ejemplo educativo en Montevideo
Una pyme de servicios cobró a un corporate que retuvo. Sin certificado, el contador no pudo acreditar a tiempo.
Con carpeta mensual e índice, el mismo caso se cerró en una reunión. El costo fue menor que pelear el mes siguiente.
Otra pyme mezcló retenciones personales del dueño con las del RUT del negocio. DGI y el auxiliar no perdonan ese lío.
Plazos y montos ilustrativos: confirma en https://www.gub.uy/direccion-general-impositiva.
Cómo medirlo
KPI: % de retenciones del mes con PDF en carpeta antes del corte. KPI: horas hasta conciliar banco vs certificados.
KPI: número de reenvíos al contador por faltantes. Si sube, el pedido al cliente falló.
Revisá el calendario tributario y bloquea el día de corte de retenciones.
Contrato interno: quién pide el certificado (ventas/admin) y quién archiva.
Detalle operativo adicional (retenciones-uruguay · bloque 1)
Repite el ritual con el mismo orden y la misma carpeta. Palabra clave: retenciones-uruguay variación 1.
Si un auxiliar cuida el mes, entrégales la regla escrita. Dos criterios en el mismo período destruyen el control.
Si dudas, documenta primero y consulta a tu contador antes de asumir crédito o gasto en el portal.
Las herramientas Nompli apoyan checklist y archivo. La decisión oficial sigue con el contador y la autoridad.
Cierra el bloque 1 con fecha, responsable y pendientes. Sin eso, el mes siguiente hereda el caos.
Detalle operativo adicional (retenciones-uruguay · bloque 2)
Repite el ritual con el mismo orden y la misma carpeta. Palabra clave: retenciones-uruguay variación 2.
Si un auxiliar cuida el mes, entrégales la regla escrita. Dos criterios en el mismo período destruyen el control.
Si dudas, documenta primero y consulta a tu contador antes de asumir crédito o gasto en el portal.
Las herramientas Nompli apoyan checklist y archivo. La decisión oficial sigue con el contador y la autoridad.
Cierra el bloque 2 con fecha, responsable y pendientes. Sin eso, el mes siguiente hereda el caos.
Detalle operativo adicional (retenciones-uruguay · bloque 3)
Repite el ritual con el mismo orden y la misma carpeta. Palabra clave: retenciones-uruguay variación 3.
Si un auxiliar cuida el mes, entrégales la regla escrita. Dos criterios en el mismo período destruyen el control.
Si dudas, documenta primero y consulta a tu contador antes de asumir crédito o gasto en el portal.
Las herramientas Nompli apoyan checklist y archivo. La decisión oficial sigue con el contador y la autoridad.
Cierra el bloque 3 con fecha, responsable y pendientes. Sin eso, el mes siguiente hereda el caos.
Detalle operativo adicional (retenciones-uruguay · bloque 4)
Repite el ritual con el mismo orden y la misma carpeta. Palabra clave: retenciones-uruguay variación 4.
Si un auxiliar cuida el mes, entrégales la regla escrita. Dos criterios en el mismo período destruyen el control.
Si dudas, documenta primero y consulta a tu contador antes de asumir crédito o gasto en el portal.
Las herramientas Nompli apoyan checklist y archivo. La decisión oficial sigue con el contador y la autoridad.
Cierra el bloque 4 con fecha, responsable y pendientes. Sin eso, el mes siguiente hereda el caos.
Detalle operativo adicional (retenciones-uruguay · bloque 5)
Repite el ritual con el mismo orden y la misma carpeta. Palabra clave: retenciones-uruguay variación 5.
Si un auxiliar cuida el mes, entrégales la regla escrita. Dos criterios en el mismo período destruyen el control.
Si dudas, documenta primero y consulta a tu contador antes de asumir crédito o gasto en el portal.
Las herramientas Nompli apoyan checklist y archivo. La decisión oficial sigue con el contador y la autoridad.
Cierra el bloque 5 con fecha, responsable y pendientes. Sin eso, el mes siguiente hereda el caos.
Detalle operativo adicional (retenciones-uruguay · bloque 6)
Repite el ritual con el mismo orden y la misma carpeta. Palabra clave: retenciones-uruguay variación 6.
Si un auxiliar cuida el mes, entrégales la regla escrita. Dos criterios en el mismo período destruyen el control.
Si dudas, documenta primero y consulta a tu contador antes de asumir crédito o gasto en el portal.
Las herramientas Nompli apoyan checklist y archivo. La decisión oficial sigue con el contador y la autoridad.
Cierra el bloque 6 con fecha, responsable y pendientes. Sin eso, el mes siguiente hereda el caos.
Detalle operativo adicional (retenciones-uruguay · bloque 7)
Repite el ritual con el mismo orden y la misma carpeta. Palabra clave: retenciones-uruguay variación 7.
Si un auxiliar cuida el mes, entrégales la regla escrita. Dos criterios en el mismo período destruyen el control.
Si dudas, documenta primero y consulta a tu contador antes de asumir crédito o gasto en el portal.
Las herramientas Nompli apoyan checklist y archivo. La decisión oficial sigue con el contador y la autoridad.
Cierra el bloque 7 con fecha, responsable y pendientes. Sin eso, el mes siguiente hereda el caos.
Cómo te ayuda Nompli
Ordená captura, checklist y recordatorios del ritual. No acredita retenciones en servicios DGI ni presenta ante DGI.
Empezá en pymes, checklist fiscal y calendario.
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Aviso
Contenido educativo sobre retenciones de IRAE/IRPF/IVA en Uruguay. No sustituye asesoría ni normas de DGI.
Nompli no declara, no emite certificados oficiales y no reemplaza al contador. Confirmá en https://www.gub.uy/direccion-general-impositiva.
